因?qū)ο愀圩庸�司風(fēng)控缺失 廣發(fā)證券兩業(yè)務(wù)受限半年

　　廣發(fā)證券8月5日晚間公告稱(chēng)，因?qū)ο愀圩庸�司風(fēng)險(xiǎn)管控缺失、合規(guī)管理存在缺陷、內(nèi)部管控不足等原因，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)廣發(fā)證券采取限制增加場(chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)規(guī)模6個(gè)月、限制增加新業(yè)務(wù)種類(lèi)6個(gè)月的行政監(jiān)管措施。

　　廣發(fā)證券對(duì)中國(guó)證券報(bào)記者表示，公司將按照監(jiān)管要求積極整改。

　　廣發(fā)證券此前在3月份公告稱(chēng)，公司因?qū)�境外子公司管控不到位被廣東證監(jiān)局責(zé)令改正。公司香港子公司2018年在開(kāi)曼注冊(cè)成立了一只以衍生品對(duì)沖策略為主的多元策略基金，2018年度，由于外匯劇烈波動(dòng)和相關(guān)市場(chǎng)流動(dòng)性缺乏等原因，該基金遭受了重大投資損失。

　　兩業(yè)務(wù)開(kāi)展受限

　　8月5日晚，廣發(fā)證券公告稱(chēng)：公司收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于對(duì)廣發(fā)證券股份有限公司采取限制業(yè)務(wù)活動(dòng)措施的決定》(中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政監(jiān)管措施決定書(shū)〔2019〕31號(hào))。

　　該行政監(jiān)管措施決定書(shū)表示，經(jīng)查，廣發(fā)證券存在以下問(wèn)題：一是對(duì)廣發(fā)控股(香港)有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“廣發(fā)控股香港”或者“香港子公司”)風(fēng)險(xiǎn)管控缺失，包括對(duì)香港子公司新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控不足，風(fēng)控系統(tǒng)未實(shí)現(xiàn)對(duì)香港子公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的全覆蓋，對(duì)香港子公司風(fēng)控要求執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查力度不夠等；二是對(duì)廣發(fā)控股香港合規(guī)管理存在缺陷，對(duì)香港子公司合規(guī)管理有效性缺乏監(jiān)督；三是對(duì)廣發(fā)控股香港內(nèi)部管控不足，包括財(cái)務(wù)、組織架構(gòu)管控不力等；四是作為數(shù)據(jù)報(bào)送的責(zé)任主體，未做好廣發(fā)控股香港月度數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，向證監(jiān)會(huì)報(bào)送的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。

　　證監(jiān)會(huì)指出，上述情況違反了《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第二十七條、第六十九條，《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第二十四條，《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》第六條，《證券公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范》第十八條、第二十二條、第三十一條的規(guī)定。

　　按照《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)廣發(fā)證券采取限制增加場(chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)規(guī)模6個(gè)月、限制增加新業(yè)務(wù)種類(lèi)6個(gè)月的行政監(jiān)管措施。

　　此前，廣東證監(jiān)局也因?yàn)榫惩庾庸�司的�?wèn)題對(duì)廣發(fā)證券做出采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，指出公司在對(duì)境外子公司管控不到位，未有效督促境外子公司強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理及審慎開(kāi)展業(yè)務(wù)等問(wèn)題，責(zé)令其在今年6月30日前予以改正，并嚴(yán)格追究導(dǎo)致境外子公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)責(zé)任人員責(zé)任。廣東監(jiān)管局還要求廣發(fā)證券采取措施，建立并持續(xù)完善覆蓋境外機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系。

　　香港子公司去年虧損嚴(yán)重

　　3月26日，廣發(fā)證券公告稱(chēng)，廣發(fā)投資香港在開(kāi)曼注冊(cè)成立了一只以衍生品對(duì)沖策略為主的多元策略基金GTEC Pandion Multi-Strategy Fund SP (簡(jiǎn)稱(chēng)“Pandion基金”或“基金”)。2018年度，由于外匯劇烈波動(dòng)和相關(guān)市場(chǎng)流動(dòng)性缺乏等原因，該基金遭受了重大投資損失。

　　具體看來(lái)，Pandion基金成立以來(lái)，廣發(fā)投資香港對(duì)其共有三次自有資金投資行為，從初始的5,000萬(wàn)美元陸續(xù)增資，截至2018年12月31日，廣發(fā)投資香港以自有資金累計(jì)投入9006.77萬(wàn)美元，占該基金權(quán)益的99.90%。

　　由于Pandion基金納入公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，該基金于2018年12月31日的凈值-0.44億美元及2018年度虧損1.39億美元在公司經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表中反映，減少公司2018年合并凈利潤(rùn)為人民幣9.19億元，已超過(guò)公司2017年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%。

　　同時(shí)，Pandion基金收到主經(jīng)紀(jì)商追加保證金的通知，2018年12月31日該金額為1.29億美元(含初始保證金0.30億美元)。根據(jù)開(kāi)曼律師事務(wù)所Campbells的法律意見(jiàn)，該基金的投資人以其在該基金的投資金額為限承擔(dān)有限責(zé)任；廣發(fā)控股香港有關(guān)子公司后續(xù)存在潛在訴訟或潛在被訴訟的可能性，相關(guān)訴訟結(jié)果具有不確定性。

　　2018年年報(bào)顯示，廣發(fā)控股(香港)有限公司去年?duì)I收和凈利潤(rùn)均為負(fù)。2018年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)收-3.59億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-8.35億元，虧損嚴(yán)重。而在2017年，公司營(yíng)收為10.19億元，凈利潤(rùn)為3.2億元。

　　（文章來(lái)源：中國(guó)證券報(bào)）