部分掛牌公司相關主體被納入“老賴”名單

　　今年以來，新三板公司相關主體被納入失信被執行人名單數量明顯增多。全國股轉公司數據顯示，僅7月以來，便有22家掛牌公司或其控股股東、實際控制人、子公司被納入失信被執行人名單，欠款逾期未還或是主要原因。不少公司直到主辦券商發現相關情況并催促后才補發公告予以披露，部分公司生產經營存較大困難。

　　無力還債是主因

　　佰蒂生物日前公告稱，公司董事長鄧以超曾以個人名義向外借款，公司作為擔保人起到連帶責任。因到期后未及時償還，公司及鄧以超被列入失信被執行人名單。佰蒂生物表示，正積極與法院取得聯系，并委托律師與原告方調解解決。

　　梳理發現，今年以來新三板公司及相關主體被納入失信被執行人名單案例持續增多，僅7月以來便有22家公司發布公告披露相關情況，對外借款未及時歸還或對外擔保但未履行相關法律義務是主要原因。部分掛牌公司直言，被納入失信被執行人名單將對公司持續經營能力和財務狀況方面造成不利影響。

　　圖靈汽車7月5日公告稱，公司被法院判令向一家貿易公司一次性返還購車款40萬元。由于公司出現貨幣資金短缺，暫時無力履行還款義務，公司及北京子公司被納入失信被執行人名單。圖靈汽車表示，一直在積極努力解決公司面臨的債務及風險問題，預計2019年12月31日前全部償還上述欠款。

　　值得注意的是，不少掛牌公司并未第一時間及時披露被納入失信被執行人名單相關情況，而是在主辦券商發現并督促后才補發公告予以披露，部分公司甚至在主辦券商發現公司存在被納入失信被執行人名單后仍未提供相關涉訴文件。對此，主辦券商進行了相關風險提示。

　　財通證券日前公告稱，在持續督導過程中發現，ST東河及實際控制人被納入失信被執行人名單及被出具限制消費令的風險事項，公司實際控制人連星壇今年以來已被出具13份限制消費令。ST東河未能及時按相關規定履行信息披露義務，亦未及時告知主辦券商。財通證券表示，將持續關注公司及實際控制人涉及訴訟進展情況。

　　對于“老賴”問題，全國股轉公司于2016年便發布《關于對失信主體實施聯合懲戒措施的監管問答》，明確失信聯合懲戒對象不得掛牌新三板；掛牌公司相關主體存在失信被執行人的，其掛牌、融資、并購重組等資本運作都將受限制；掛牌公司董監高屬于失信聯合懲戒對象的，應及時組織改選或另聘。不少掛牌公司在公告中表示，將重新選舉新的董監高，以接替被納入失信被執行人名單的董監高職務。

　　警惕經營風險

　　部分掛牌公司控股股東或實控人被納入失信被執行人名單掛牌公司，其生產經營、內部控制存在較大問題，主辦券商也發布了相關風險提示公告。

　　正興玉7月3日公告稱，公司控股股東深圳日昇創沅資產管理有限公司(簡稱“日昇創沅”)、實際控制人丁立紅新增被納入失信被執行人事項。日昇創沅及丁立紅被裁定償還借款本金1450萬元及利息，以及律師費、財產保全費等費用。但截至本公告發布，相關義務全部未履行。正興玉表示，公司控股股東、實際控制人新增被納入失信被執行人事項，暫未對公司持續經營能力造成不利影響，但其所持公司股票合計3248萬股已全部被凍結且存在多次輪候凍結，如果行權可能導致公司控股股東及實際控制人發生變化。

　　正興玉主辦券商華創證券于4月22日發布風險提示公告，公司2018年年報被會計師事務所出具了非標準審計意見。截至2018年底，公司董事長陳雪汶占用公司資金及利息合計3697.43萬元尚未歸還，公司能否及時足額收回尚存在不確定性；此外，公司礦業權所在地處于大熊貓國家公園保護區范圍內，若涉及礦業權退出，將對公司持續經營能力產生重大影響。

　　因未履行法院裁定的支付員工被拖欠工資義務，ST威能7月10日公告稱，公司被認定為失信被執行人。之前的6月28日，公司實際控制人張風太因公司未支付相應欠款被認定為失信被執行人。公司表示，相關事項將對公司正常的經營生產管理、財務狀況及社會公眾形象產生負面影響。

　　ST威能2018年由盈轉虧，其2018年年報被會計師事務所出具無法表示意見。主辦券商西南證券表示，無法保證公司2018年年報相關文件質量，且公司財務管理混亂，存在實際控制人及其他關聯方占用資金的情況。梳理發現，今年以來，西南證券已多次發布風險提示公告，提醒廣大投資者準確評估該公司的投資價值。

　　（文章來源：中國證券報）